验资账户

2016-01-07

    验资户就是企业增加注册资金存入银行账户或者新成立企业交注册资金的银行账户。银行验资户属于临时存款帐户的一种临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。

    简要介绍

    通俗来讲,验资户就是企业增加注册资金存入银行账户或者新成立企业交注册资金的银行账户。银行验资户属于临时存款帐户的一种.临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。顾名思义验资户就是企业在注册验资其间为此而临时开立的帐户,注册验资的临时存款账户在验资期间只收不付,注册验资资金的汇缴人应与出资人的名称一致。验资过程完成后,验资户一般应该注销(如果是分批次验资的可以考虑暂时不注销)。

    账户的开立

    所需资料

    1、客户提供的资料

    (1)全体股东正方形私章

    (2)全体股东身份证原件及复印件两份加盖全体股东私章

    (3)企业名称预先核准通知书原件及复印件两份加盖全体股东私章

    (4)公司地址,固定电话,法人手机,

    (5)代理人身份证原件及复印件两份加盖私章

    (6)授权书

    2、银行提供的资料

    (1)开验资户申请表(盖全体股东私章)

    (2)授权书(盖全体股东私章)

    (3)印鉴卡(填写3张,并盖全体股东私章)

    (4)账户管理协议两份(银行留一份,客户留一份,加盖全体股东私章)

    (5)办结时间,当天(有的是第二天)

    选择银行

    1、公司验资户须在各大银行支行设立,公司基本户可以在各大银行任何网点设立,如果公司办公地址附近没有支行,建议在附近先选好设立公司基本户的网点,再到该银行的支行设立公司验资户,方便日后办理银行业务。

    2、如果注册资金近期需要使用,建议选择出询证函及设立公司基本户时间短的银行,并且,公司验资户及基本户在同一银行设立。(验资户及基本户不在同一银行设立的话,注册资金需等三个工作日才能使用。)

    3、公司基本户资金流量大的公司,建议设立公司基本户前先咨询银行是否方便办理业务。

    注意事项

    1、准备好全体股东的正方型私章。

    2、验资户留的私章须保管好,是银行办理验资户销户及转注册资金的重要材料。

    3、必须按照公司名称预先核准通知书上的投资比例以股东的名义出资。

    4、银行填写的现金缴款单、进帐单上款项来源为:验资款或投资款;缴款人为:股东名字,银行入资的单据必须保管好。

    5、银行开户与公安局系统连网,如果该股东在公安局系统里没有相片,银行要求审核该股东驾驶证或户口簿。

    6、跨行、跨省均可办理入资手续,但入资时间以注册资金到验资户帐号为准,不以股东入资时间为准。

    账户的使用编辑

    基本功能

    存款人开立的注册验资账户验资期间只收不付,客户可以采用现金、票据及电汇等方式办理资金汇缴,其汇缴人应与出资人名称一致。

    (1)采用现金缴纳注册验资资金的汇缴人应与填列在现金缴款单上的缴款单位的名称一致。

    (2)采用本票缴款的,汇缴人应以书面形式向银行注明出资人资金来源(即办理本票时申请人名称及账号,一边注册未成功向注明的出资人退资)。

    (3)采用除本票外的票据缴款的汇缴人应与进账单上的出票人名称一致。

    (4)采用电汇缴款的汇缴人应与收账通知单上的汇款人名称一致。

    股东入资

    1、入资方法

    (1)填写现金缴款单入资,

    (2)填写进帐单入资。(注册资金已存入个人帐号或法人股入资用)

    2、注意事项:

    (1)股东名字,出资额、用途不能有错,如有错漏,必须撤资再重新入资。

    (2)跨行跨省市入资或同一银行不同网点均可办理入资,跨行跨省市入资到帐时间会延长。

    银行出具询证函

    (在确认注册资金到帐后即可办理。)

    1、询证所需材料:

    (1)全体股东私章

    (2)会计师事务所已盖章的询证函

    (3)现金缴款单或进帐单原件及复印件(加盖全体股东私章)

    (4)已交纳询证费200元单据原件及复印件(加盖全体股东私章)

    (5)名称核准通知书、股东身份证复印件各一份(加盖全体股东私章)

    2、注意事项:

    (1)从外地对公户入资(即股东是法人股的),注册资金到帐后须到银行打印入资单据,该单据和现金缴款单或进帐单作用相同。

    (2)对会计师事务所出具的《银行询证函》,必须对缴款人、缴入日期、银行账号、缴入金额、款项用途、币种等内容逐一核对确认,经会计主管审核同意后,收取相关费用,《银行询证函》加盖业务公章退客户。

    (3)“款项用途”栏位,应严格按照缴款申请人的进账单,现金缴款单用途栏所标字样进行描述。

    (4)银行返回材料清单:入资证明和询证函。

    会计事务所出具验资报告

    开立验资账户的最终目的就是通过会计事务所出具验资报告成功验资。新设立出验资报告所需材料:(带上原件核对)

    1、名称核准通知书复印件一份

    2、全体股东身份证复印件各一份

    3、章程复印件一份

    4、股东会决议复印件一份

    5、场地证明复印件一份

    6、租赁合同复印件一份

    7、银行询证函一份

    8、入资单据复印件一份

    验资结果编辑

    验资成功

    验资成功后,客户需要开立基本存款账户,具体操作可按客户选择基本账户开户行的不同,分别采取下列两种方式办理:

    1、在验资行开立基本账户

    (1)客户需提供以下开户资料及复印件:工商行政部门核发的营业执照正本、税务登记证、组织机构代码证、法定代表人身份证(授权他人办理的还应要求其出具授权书及被授权人的身份证件)

    (2)开户行对上述资料审核无误后,应要求客户填写开户申请书,签订支付结算服务协议、预留印鉴并复印留存相应开户资料,经审核无误报经人行核发基本存款账户开户许可证后,可直接将账户性质由原来的验资临时存款账户变更为基本存款账户。

    2、在非验资行开立基本账户

    (1)须持以下开户资料到验资行办理资金划转手续:基本存款账户开户许可证、营业执照正本、税务登记证、组织机构代码证等资料

    (2)审核开户资料无误后。将验资账户的资金全额(包括利息)划转至基本存款账户,开户许可证等证明资料复印件做转账记账凭证附件,同时撤销该临时存款账户或根据客户要求将其转为其他单位银行结算账户。

    (3)如需将验资账户转为其他性质单位银行结算账户的,可按照上述审核开户资料,审核无误在人行账户管理系统报备后直接在系统中修改账户属性

    验资失败

    对于注册验资账户未获核准或届满前主动要求撤资的,按以下要求办理资金退回和销户手续。

    1、注册验资未获核准业务处理:

    (1)客户办理资金退回手续时,需提交以下资料:《变更撤销单位银行结算账户申请书》、《企业名称预先核准通知书》、《公司登记驳回通知书》、验资款存入时有关结算凭证等资料。

    (2)银行对上述资料审核无误后,将验资资金退还至原缴款人账户,验资款项返回后,开户银行应及时办理销户手续。如银行已回复《银行询证函》的,应当要求缴款人提供会计师事务所出具的《验资款退出通知书》或验资未成功的证明。

    2、主动撤资业务处理:

    (1)客户办理资金退回手续时,需提交以下资料:《变更撤销单位银行结算账户申请书》、《企业名称预先核准通知书》、验资款存入时有关结算凭证等资料。

    (2)开户行对上述资料审核无误后,方可办理销户退款手续,未能提供工商部门证明的,其销户退款必须待账户有效期届满后才能办理。

    3、验资资金退回业务处理:

    (1)验资资金必须全额按照缴款时的方式返回

    (2)注册验资资金是转账存入的,销户时则应转入原出资人账户,不得转入其他账户;

    (3)注册验资资金是以现金方式存入的,出资人需要提取现金的,应出具缴存现金时的现金缴款单原件及其身份证件

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